固定资产盘点
2月份，财务部主持对公司的固定资产进行了全面的盘点工作。公司的固定资产分类为仪器设备、电子设备、办公家具等三大类。此次盘点相关仪器设备有700余台套、电子设备200余台套、办公家具700余套，地点分布在公司七层、四层及炮制实验室内。
公司对固定资产盘点设置定期盘点和不定期盘点，定期盘点为至少每半年进行一次全面的盘点，不定期盘点为部门、实验室或资产管理员的小规模的不定期盘点。财务部对全面盘点的全过程进行监督，以确保盘点过程的真实性。
在盘点中，严格按照固定资产盘点计划的要求和程序执行到位，对固定资产进行分类盘点，认真填写盘点明细表，保证不漏盘、不重盘和交叉盘点。在盘点过程中，明确资产划分：对于不同的仪器归属于不同的部门，不应乱借、乱放，对应相关责任人的保管及清洁。资产管理员整理资产类别，建立固定资产卡片账，填写固定资产卡片。通过资产账表核对，并对现场实际固定资产盘查数据进行对比，产生盘点差异信息。其次盘点人员除了对公司的固定资产进行实地盘点外，还对盘点结果进行分析说明原因。要求相关负责人阐明原因，并用文字说明，部门负责人在盘点明细表及问责说明上签字。
通过此次盘点，找出日常工作中的不足，比如实验员随意更换资产的存放地点未通知资产管理员，给此次盘点工作带来了一定的难度；对于损坏的资产未及时通知资产管理员报修，对报废的资产未及时通知资产管理员计量、检验并走报废流程等，导致部分资产闲置。后期还望相关部门应及时做好资产的信息，对有变更的资产及时通知资产管理员做相应处置。资产管理员统计后并准备相关资料递交财务部，财务部做相应账务处理，确保账实相符。
程 蒙 蒙
2023年3月3日
